目录

第一部分 邵阳广播电视大学单位概况

  一、部门职责

  二、机构设置

第二部分 部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

  八、政府性基金预算收入支出决算情况

  九、关于机关运行经费支出说明

  十、一般性支出情况说明

  十一、关于政府采购支出说明

  十二、关于国有资产占用情况说明

  十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

邵阳广播电视大学单位概况

一、 部门职责

（一）指导、管理全市电大教育教学工作，举办开放学历教育。

（二）统筹管理、督导全市社区教育和全民终身教育。

（三）指导、管理全市干部教育在线学习，抓好农民大学生和基层（社区）人才培养教育教学工作。

（四）开展继续教育及非学历教育培训。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳广播电视大学单位内设机构包括：办公室、总务科、教务科、科研科、规划办、招生办、保卫科、技术中心、现代职业技术学校、开放教育学院、继续教育学院、监察室、督导室13个职能科室。

  （二）决算单位构成。邵阳广播电视大学单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳广播电视大学本级,本单位无下属二级机构。

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

    2022年度收、支总计2,100.87万元。与上年相比，减少420.69万元，减少16.68%，主要是因为事业收入减少。

二、收入决算情况说明

    2022年度收入合计2,100.87万元，其中：财政拨款收入1,057.59万元，占50.34%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入980.85万元，占46.69%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入62.43万元，占2.97%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2,087.57万元，其中：基本支出1,717.41万元，占82.27%；项目支出370.16万元，占17.73%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2022年度财政拨款收、支总计1,057.59万元，与上年相比，增加146.53万元,增长16.08%，主要是因为工资福利支出和商品服务支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  （一）财政拨款支出决算总体情况

    2022年度一般公共预算财政拨款支出1,057.59万元，占本年支出合计的50.66%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加146.53万元，增长16.08%，主要是因为人头经费增加，工资调整。

  （二）财政拨款支出决算结构情况

    2022年度一般公共预算财政拨款支出1,057.59万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出1037.05万元，占98.06%；社会保障和就业支出（类）支出20.54万元，占1.94%。（可根据实际情况进行增减,要求到类级科目）

  （三）财政拨款支出决算具体情况

    2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为644.81万元，支出决算数为1,057.59万元，完成年初预算的164.02%，其中：

  1、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

    年初预算为0.00万元，支出决算为107.72万元，完成年初预算的100.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育支出增加。

  2、教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。

年初预算为491.84万元，支出决算为929.33万元，完成年初预算的188.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育经费增加。

3、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为10.46万元，完成年初预算的100.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政策性原因，年初预算不足。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为10.08万元，完成年初预算的100.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政策性原因，追加抚恤金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出866.28万元，其中：

    人员经费856.18万元，占基本支出的98.83%,主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助支出。

    公用经费10.09万元，占基本支出的1.17%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

  （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.50万元，支出决算为0.26万元，完成预算的51.46%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是为厉行节约，继续严控“三公”经费，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00%,减少（增长）的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费。

公务接待费支出预算为0.50万元，支出决算为0.26万元，完成预算的51.46%，决算数小于预算数的主要原因是我校按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费，与上年相比增加0.20万元，增长333.33%,增长的主要原因是公务接待人数批次均比上年增加，所以开支也同步增加。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是我校无公务用车购置费支出，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00%,减少（增长）的主要原因是我校无公务用车购置计划，上年和本年均没有发生公务用车购置费。

公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是我校公车调拨后无公务用车，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00%,减少（增长）的主要原因是我校公车调拨，无公务用车，上年和本年均没有发生公务用车运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.26万元，占100.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次（精确到个位数）,开支内容包括：

因公出国（境）活动（活动名称）支出0.00万元，主要用于无因公出国（境）活动。（活动内容）

2、公务接待费支出决算为0.26万元，全年共接待来访团组4个、来宾26人次（精确到个位数），主要是省开放大学综合教学检查、省校办学评估小组来校评估检查、接待全市司法考试参会人员、学校挂牌仪式招待县教学点（活动内容）发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，我校单位本级（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆（可根据实际情况进行增减）。公务用车运行维护费0.00万元，主要是无公务用车支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：本单位2022年度无政府性基金收支。（无政府性基金收支也需要说明本单位无政府性基金收支）

九、关于机关运行经费支出说明

    本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0.00万元，增长（降低）0.00%。主要原因是：本部门是事业单位，无机关运行经费支出。（具体增减原因由部门根据实际情况填列，机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）。

十、一般性支出情况说明

    2022年本部门开支会议费0.00万元，用于召开0次会议，人数0人，内容为无；开支培训费0.00万元，用于开展0次培训，人数0人，内容为无；举办0次等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元，主要是无相关支出。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额47.00万元，其中：政府采购货物支出13.00 万元、政府采购工程支出12.00万元、政府采购服务支出22.00万元。授予中小企业合同金额47.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额47.00万元，占政府采购支出总额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的27.66%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的25.53%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的46.81%。

十二、关于国有资产占用情况说明

    截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

  （一）部门整体支出绩效情况

总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

部门整体支出绩效情况详见附件。

  （二）存在的问题及原因分析

    可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

具体内容详见附件2022年度部门整体支出评价报告。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

（名词解释应包含本部门专有名词，如市财政局应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

  第五部分

附件

2022年度部门整体支出绩效评价报告

为切实做好2022年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，我校组织成立了绩效评价工作小组，通过座谈听取情况、检查基本支出有关账目，收集整理支出相关资料，进行全面自评，现将我校整体支出绩效自评结果报告如下：  

一、部门概况

（一）部门基本情况

邵阳广播电视大学为独立财务核算单位，财政预算全额拨款单位，学校内设党政办公室、总务科、保卫科、教务科、招生办、发展规划办、督查室等七个党政管理机构和开放教育学院、继续教育学院、现代职业技术学校、技术中心、科研室等五个教学辅助机构。学校编制员额为65人，2022年12月底在编在职人员60人，市教育局劳动服务公司分流人员1人，退休人员33人，固定临时聘用工作人员3人（含教工食堂工作人员2人）。

邵阳广播电视大学是独立设置的成人高等学校，主要职责有指导管理全市电大教育工作，主办开放教育学历教育；管理、统筹、督导全市社区教育与终身教育工作；管理、指导全市干部在线学习；管理、统筹全市“农民大学生”计划、学习、培训和村（社区）基层组织人才定向培养试点工作；开展继续教育与非学历培训等。

（二）部门整体支出规模、使用方向、和主要内容、涉及范围

2022年预算支出规模：

1、预算资金情况：2022年年初财政预算收入1364.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入644.81万元，纳入专户管理的非税收入拨款720.00万元，其他收入0.00万元。

2、整体支出使用范围、方向、和内容：2022年财政预算基本支出644.81万元，其中工资福利支出549.90万元，商品服务支出0.00万元，对个人和家庭补助4.19万元，公用经费20.72万元，项目支出70.00万元。 

    二、部门整体支出管理及使用情况

（一）部门预算执行情况

1、部门实际收入

2022年度收入决算数2100.87万元，其中:财政拨款收入 1057.59万元，事业收入980.85万元，其他收入62.43万元。

2、部门实际支出

2022年度支出决算数2087.57万元。其中基本支出1717.41万元，项目支出370.16万元。

（二）基本支出  

1、基本支出主要用于学校教育教学等日常运转开支，包括职工的工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出等，2022年基本支出总额1717.41万元。一般公共预算财政拨款基本支出866.28万元，其中工资福利支出807.16万元，商品和服务支出10.09万元，对个人和家庭的补助49.02万元。

    2、三公经费实际支出情况

2022年度部门预算三公经费实际总支出0.26万元，其中公车运行维护费0.00万元，因公出国出境0.00 万元，公务接待 0.26 万元。

（三）专项支出

2022年部门整体实际支出2087.57万元，较2021年整体支出 2215.96 万元减少了128.39万元，其中基本支出较2021年的2039.60万元减少322.19万元，主要是商品服务支出减少64.29万元。

2022年度“三公”经费总支出0.26万元，为预算数0.50 万元的52.00%，相比2021年的0.06万元增加0.20万元，增长333.33%。增加变化主要原因是省开放大学综合教学检查、省校办学评估小组来校评估检查、接待全市司法考试参会人员、学校挂牌仪式招待县教学点发生的接待支出，公务接待费相比上年增加0.20万元。按照市政府公车改革精神，取消公务用车，2022年公务用车运行及维护费为零。

（四）部门预算管理情况

1、预算编制方面

学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制2022年度部门预算。

2、基本支出预算管理情况

根据市财政局最终批复预算数，向学校全体科室通报，并在邵阳市人民政府网站和校园网站进行公开，下年度各项经费开支范围、项目建设支出必须以预算批复额度为基准，不得无预算、超预算支出。

3、项目支出预算管理情况

学校加强对市财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。

所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

4、三公经费预算管理情况

学校对于三公经费预算严格按照相关管理规定进行，取消公车，严格按照公务接待规定，开支公务接待费。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

目标1：保障教职工工资及基本福利待遇。

目标2：以全面提高教育教学质量为中心，深化教育教学改革，抓好开放教育、农民大学生和基层（社区）人才培养、社区教育和干部在线培训。积极探索、思考创新，从专业设置、培养模式等方面，促进成人教育纵深发展，扩大终身教育的覆盖面。不断改进、完善、提高学校管理、治理能力。

目标3：优化资本结构，降低运行成本。

（二）部门绩效年度目标

1、年度内在籍学生达7000人，社区居民培训达6000人次，2022年全市行政事业单位干部在线教育培训21000人，辍学学生低于5%。

2、积极完成国开课程网上教学、国开网交互交流活动全省居全省中上、培训合格率达到95%。

3、厉行节约，加强预算管理，争取预算执行差异率低于5%。

4、全年学费等非税收入达到720万元以上。

5、项目整体满意度达到90%以上。

（三）绩效目标完成情况

1、2022年底在籍学生7246人；截止到12月30日参与千课进社区活动培训的人数共计6328人，60岁以上培训人数为5153，约占培训总人数74%。

2022年度，我市共有22516名党员干部参加培训，学员参学率、合格率都达到100%。干部在线培训各项指标在全省都能名列前茅。在省院“学习二十大 奋进新征程”主题征文活动中，共收集论文118篇，经层层评选，选出一等奖5篇，二等奖6篇，三等奖10篇，并在省院共取得两个一等奖、一个三等奖、两个优胜奖的优异成绩。

2、基本完成国开课程网上教学，培训合格率达到95%以上。

3、2022年财政拨款支出年初预算数644.81万元，实际拨款决算数1057.59万元。

4、2022年全年非税收入980.85万元 。

5、学校师生及培训对象整体满意达90%。

四、部门绩效评价工作情况

针对年初工作安排，我校于每年度结束前，以个人、科室为单位本年度工作进行总结归纳，交人事部门汇总后进行考核评价。学校在2022年度市直教育系统绩效考核中被评为合格。

五、综合评价结果

结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分90分，部门整体支出绩效为“优”。

六、部门整体支出绩效情况

（一）经济效益：2022年全年非税收入980.85万元、

（二）社会效益：2022年我校招生总人数1031人，在籍学生 7246人，组织面授课程、网上教学，毕业论文指导、答辩等教学工作。

（三）生态效益：学校坚持注重校园环境的营造，尽力打造书香校园、温馨校园，文明校园。

（四）可持续影响：继续教育培训学院进行干部在线培训，开放教育学院组织学历教育，学校利用自己的平台，提供各类学习、培训的机会，提升市民素质，促进全民终身学习。学历教育与非学历教育并举，逐步完善终身教育体系，助力学习型城市创建工作。

（五）社会公众或服务对象满意度：在教学及培训等各项业务活动组织过程中，各方面事务尽量考虑周全，为服务对象提供所需求的服务。学生对教学满意度达到90%、参加培训人员对服务满意度达到90%。

七、存在的主要问题

（一）由于招生人数减少，非税收入下降幅度较大，经济效益大幅下降。

（二）财务管理方面，会计核算还不够细致，会计分工不够明确，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

（三）固定资产管理工作不到位，没有落实“一物一卡”。该单位未完全按照资产管理制度的规定执行到位，没有落实“一物一卡”，年末也没有进行清查盘点，该报废的固定资产未及时做到报损与处置，固定资产也未做到账实、账卡、账账、账表相符，没有更好的提高国有资产使用效益。

八、相关意见及建议

（一）加强招生力度，提高非税收入力度。

（二）加强会计监督工作，规范会计核算流程，细分会计工作。单位要建立健全会计管理制度，做到不相容职务相分离，同时加强对本单位财务人员业务知识的学习和培训，提高业务素养，提高单位财务管理水平。

（三）加强固定资产管理工作，有效提高国有资产使用效益。单位要完善资产管理制度，严格按照资产管理制度规定加强固定资产管理，做好固定资产台账，落实“一物一卡”，并责任到部门及个人，单位人员变动时应及时更新台账。全面摸清单位的资产“家底”，对到了报废年限的固定资产应及时进行报废处置，有效提高国有资产使用效率。每年必须进行一次实物盘点清查，以确保账账、账卡、账实相符。

 附件：部门整体支出绩效评价指标评分表

部门整体支出绩效评价指标评分表

邵阳广播电视大学2022年决算公开表