2021年度

邵阳广播电视大学部门决算

目录

第一部分邵阳广播电视大学单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

邵阳广播电视大学单位概况

一、部门职责

（一）指导、管理全市电大教育教学工作，举办开放学历教育。

（二）统筹管理、督导全市社区教育和全民终身教育。

（三）指导、管理全市干部教育在线学习，抓好农民大学生和基层（社区）人才培养教育教学工作。

（四）开展继续教育及非学历教育培训。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳广播电视大学内设机构包括：办公室、总务科、教务科、科研科、规划办、招生办、保卫科、技术中心、现代职业技术学校、开放教育学院、继续教育学院、监察室、督导室13个职能科室。

（二）决算单位构成。邵阳广播电视大学2021年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳广播电视大学本级,本单位无下属二级机构。

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为2,521.56万元。与上年度相比，收、支总计各增加135.67万元，增长5.69%。主要原因是事业收入增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,829.41万元，其中：财政拨款收入332.02万元，占18.15%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入1,208.31万元，占66.05%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入289.09万元，占15.80%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2,215.96万元，其中：基本支出2,039.60万元，占92.04%；项目支出176.36万元，占7.96%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为911.06万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各减少 -359.24万元，下降 -39.43%。主要原因是节约支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出911.06万元，占支出合计的41.11%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加219.80万元，增长31.80%。主要原因是人头经费增加，工资调整。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出911.06万元，主要用于以下方面：教育（类）支出689.60万元，占75.69%；社会保障和就业（类）支出100.76万元，占11.06%；卫生健康（类）支出60.89万元，占6.68%；住房保障（类）支出59.81万元，占6.57%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为734.71万元，支出决算为911.06万元，完成年初预算的124.00%。其中：

1．教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。年初预算为584.76万元，支出决算为639.60万元，完成年初预算的109.38%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教育经费增加。

2．教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为50.00万元，完成年初预算的100.00%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是教育局追加经费拨款用来改善办学条件。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为60.93万元，支出决算为69.59万元，完成年初预算的114.21%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是社保缴费基数调整。

4．社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.25万元，完成年初预算的100.00%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是政策性原因，年初预算不足。

5．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.8万元，完成年初预算的100.00%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是政策性原因，追加预算。

6．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为1.66万元，支出决算为1.66万元，完成年初预算的100.00%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

7．社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为2.67万元，支出决算为4.97万元，完成年初预算的186.14%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是失业保险处核定缴费金额大于财政预算安排。

8．社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为5.33万元，支出决算为5.50万元，完成年初预算的103.19%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工伤保险处核定缴费金额大于财政预算安排。

9．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为33.66万元，支出决算为60.89万元，完成年初预算的180.90%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是医疗保险处核定缴费金额大于财政预算安排。

10．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为45.70万元，支出决算为59.81万元，完成年初预算的130.88%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是住房公积金缴费基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出847.81万元。其中：人员经费773.10万元，占基本支出的91.19%，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出……；公用经费74.71万元，占基本支出的8.81%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为0.50万元，支出决算为0.06万元，完成预算的12.36%。其中：

因公出国（境）支出预算0.00万元，支出决算0.00万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用；

公务接待费支出预算0.50万元，支出决算0.06万元，完成预算的12.36%，决算数小于年初数的主要原因是我校按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费，与上年相比减少0.09万元，减少60.00%，减少的主要原因是公务接待人数批次均比上年减少，所以开支也同步减少。

公务用车购置及运行费支出预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是我校公车调拨，无公务用车，上年和本年均没有发生公务用车购置及运行费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.06万元，占100.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公因公出国（境）团组0个，累计0人次，本年未发生因公出国（境）费。

2、公务接待费支出决算为0.06万元，全年共接待国内来访团组7个、来宾31人次，主要用于省校、县教学点等日常教学交流活动、调研、招生新生审核、巡考接待支出。

3、公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置车辆0台。公务用车运行维护费0.00万元。截止2021年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算年初预算财政拨款收入0.00万元，年初结转结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元其中基本支出0.00万元，主要用于无,项目支出0.00万元，主要用于无。

十、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出74.71万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年决算数减少100.10万元，减少57.26%。主要原因是：商品和服务支出减少。

十一、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费0.00万元，用于召开0次会议，人数0人，内容为无 ；开支培训费0.47万元，用于开展教职工继续教育、教学等培训，人数50人，内容为教职工继续教育、开放教育教学；举办0次等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元，主要是无相关支出。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

十二、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出总额78.53万元，其中：政府采购货物支出9.57万元、政府采购工程支出67.64万元、政府采购服务支出1.32万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

十三、国有资产占用情况说明

2021年期末，我单位共有车辆0辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目2 个，共涉及资金63.25 万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2021 年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

组织对“干部教育在线培训”“社区教育经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出6.83万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，本单位积极响应2021年度项目支出部门评价工作，努力开展并有效实施绩效自评，专项资金的使用严格按照有关专项资金管理办法的规定，但今后还需提高项目资金使用效率。

组织对单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出911.06 万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看，单位在2021年始终坚持正确的办学方向，指导、管理全市电大教育教学工作，举办开放学历教育，统筹管理、督导全市社区教育和全民终身教育，指导、管理全市干部教育在线学习，抓好农民大学生和基层（社区）人才培养教育教学工作，开展继续教育及非学历教育培训等，统筹管理、组织全市行政执法人员培训和资格考试。单位较好地完成了2021年度目标，通过加强预算收支管理，部门整体支出管理得到提升。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

“干部教育在线培训”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为10.00万元，执行数为6.83万元，完成预算的68.32%。项目绩效目标完成情况：一是干部教育在线培训人数超23200人；二是干部教育在线培训完成考核率100%。发现的主要问题及原因：一是使用资金的及时性需要增强；二是项目资金使用率不高。下一步改进措施：一是加强项目资金管理；二是提高项目资金使用率。

“社区教育经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为4.00万元，执行数为0.00万元，完成预算的0.00%。项目绩效目标完成情况：一是社区教育培训人数超7328人；二是满意度达90%以上。发现的主要问题及原因：一是使用资金及时性不够；二是项目资金使用率较低。下一步改进措施：一是加强项目资金管理；二是提高项目资金使用率。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

绩效目标和绩效评价报告等见附件。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

  第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

为切实做好2021年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，我校组织成立了绩效评价工作小组，通过座谈听取情况、检查基本支出有关账目，收集整理支出相关资料，进行全面自评，现将我校整体支出绩效自评结果报告如下：  

一、部门概况

（一）部门基本情况

邵阳广播电视大学为独立财务核算单位，财政预算全额拨款单位，学校内设党政办公室、总务科、保卫科、教务科、招生办、发展规划办、督查室等七个党政管理机构和开放教育学院、继续教育学院、现代职业技术学校、技术中心、科研室等五个教学辅助机构。学校编制员额为65人，2021年12月底在编在职人员59人，市教育局劳动服务公司分流人员1人，退休人员32人，固定临时聘用工作人员6人（含教工食堂工作人员2人）。

邵阳广播电视大学是独立设置的成人高等学校，主要职责有指导管理全市电大教育工作，主办开放教育学历教育；管理、统筹、督导全市社区教育与终身教育工作；管理、指导全市干部在线学习；管理、统筹全市“农民大学生”计划、学习、培训和村（社区）基层组织人才定向培养试点工作；开展继续教育与非学历培训等。

（二）部门整体支出规模、使用方向、和主要内容、涉及范围

2021年预算支出规模：

1、预算资金情况：2021年年初财政预算收入1701.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入674.71万元，纳入专户管理的非税收入拨款967.00万元，其他收入60.00万元。

2、整体支出使用范围、方向、和内容：2021年财政预算基本支出847.81万元，其中工资福利支出735.36万元，商品服务支出74.38万元，对个人和家庭补助37.74万元，资本性支出0.34万元。 

    二、部门整体支出管理及使用情况

（一）部门预算执行情况

1、部门实际收入

2021年度收入决算数1829.41万元，其中:财政拨款收入 332.02万元，事业收入1208.31万元，其他收入289.09万元。

2、部门实际支出

2021年度支出决算数2215.96万元。其中基本支出2039.60万元，项目支出176.36万元。

（二）基本支出  

1、基本支出主要用于学校教育教学等日常运转开支，包括职工的工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出等，2021年基本支出总额2039.60万元。一般公共预算财政拨款基本支出847.81万元，其中工资福利支出735.36万元，商品和服务支出74.38万元，对个人和家庭的补助37.74万元，资本性支出0.34万元。

    2、三公经费实际支出情况

2021年度部门预算三公经费实际总支出0.06万元，其中公车运行维护费0万元，因公出国出境  0 万元，公务接待 0.06 万元。

（三）专项支出

2021年部门整体实际支出2215.96万元，较2020年整体支出 1806.85 万元增加了409.11万元，其中基本支出较2020年的1357.67万元增加681.93万元，主要是工资福利支出增加277.42万元。

2021年度“三公”经费总支出0.06万元，为预算数0.50 万元的12.00%，相比2020年的0.95万元减少0.89万元，下降 93.68%。减少变化主要原因是按中央、省、市“八、九、十”项规定要求，严格控制接待范围，接待标准，厉行节约、缩减开支，公务接待费相比上年减少0.89万元，按照市政府公车改革精神，取消公务用车，2021年公务用车运行及维护费为零。

（四）部门预算管理情况

1、预算编制方面

学校按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本校实际情况编制2021年度部门预算。

2、基本支出预算管理情况

根据市财政局最终批复预算数，向学校全体科室通报，并在邵阳市人民政府网站和校园网站进行公开，下年度各项经费开支范围、项目建设支出必须以预算批复额度为基准，不得无预算、超预算支出。

3、项目支出预算管理情况

学校加强对市财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。

所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

4、三公经费预算管理情况

学校对于三公经费预算严格按照相关管理规定进行，取消公车，严格按照公务接待规定，开支公务接待费。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

目标1：保障教职工工资及基本福利待遇。

目标2：以全面提高教育教学质量为中心，深化教育教学改革，抓好开放教育、农民大学生和基层（社区）人才培养、社区教育和干部在线培训。积极探索、思考创新，从专业设置、培养模式等方面，促进成人教育纵深发展，扩大终身教育的覆盖面。不断改进、完善、提高学校管理、治理能力。

目标3：优化资本结构，降低运行成本。

（二）部门绩效年度目标

1、年度内在籍学生达8千人，社区居民培训达6000人次，干部在线培训学习2万人，辍学学生低于5%。

2、积极完成国开课程网上教学、国开网交互交流活动全省居全省中上、培训合格率达到95%。

3、厉行节约，加强预算管理，争取预算执行差异率低于5%。

4、全年学费等非税收入达到 967 万元以上。

5、项目整体满意度达到90%以上。

（三）绩效目标完成情况

1、2021年底在籍学生超8111人，社区教育培训近7328人次，2021全市共102余个单位23200余人参加了2021年干部在线学习，全市完成年度考核达到100%。本年度共承接和组织举办了3次专题培训班：（1）“学习贯彻党的十九届五中全会精神 推动大力实施 ‘三高四新’战略”网络专题培训班(第二期)；（2）党史学习专题培训班；（3）学习贯彻习近平总书记“七一”重要讲话精神专题培训班。培训对象为各市直机关各单位、各人民团体副处级以上干部（含一至四级调研员），鼓励其他干部自主参学。社区教育、终身教育工作成效显著。成功举办了我市全民终身教育学习活动周，继续开办了网上老年培训教育。

2、基本完成国开课程网上教学，培训合格率达到95%以上。

3、2021年财政拨款支出年初预算数734.71万元，实际拨款决算数911.06万元。

4、2021年全年非税收入1053.23万元 。

5、学校师生及培训对象整体满意达90%。

四、部门绩效评价工作情况

针对年初工作安排，我校于每年度结束前，以个人、科室为单位本年度工作进行总结归纳，交人事部门汇总后进行考核评价。学校在2021年度市直教育系统绩效考核中被评为优秀。

五、综合评价结果

结合我校实际情况，填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分94分，部门整体支出绩效为“优”。

六、部门整体支出绩效情况

（一）经济效益：2021年全年非税收入1053.23万元、

（二）社会效益：2021年我校招生总人数达1520人，在籍学生 8111人，组织面授课程、网上教学，毕业论文指导、答辩等教学工作。

（三）生态效益：学校坚持注重校园环境的营造，尽力打造书香校园、温馨校园，文明校园。

（四）可持续影响：继续教育培训学院进行干部在线培训，开放教育学院组织学历教育，学校利用自己的平台，提供各类学习、培训的机会，提升市民素质，促进全民终身学习。学历教育与非学历教育并举，逐步完善终身教育体系，助力学习型城市创建工作。

（五）社会公众或服务对象满意度：在教学及培训等各项业务活动组织过程中，各方面事务尽量考虑周全，为服务对象提供所需求的服务。学生对教学满意度达到90%、参加培训人员对服务满意度达到90%。

七、存在的主要问题

（一）由于招生人数减少，非税收入下降幅度较大，经济效益大幅下降。

（二）财务管理方面，会计核算还不够细致，会计分工不够明确，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

（三）固定资产管理工作不到位，没有落实“一物一卡”。该单位未完全按照资产管理制度的规定执行到位，没有落实“一物一卡”，年末也没有进行清查盘点，该报废的固定资产未及时做到报损与处置，固定资产也未做到账实、账卡、账账、账表相符，没有更好的提高国有资产使用效益。

八、相关意见及建议

（一）加强招生力度，提高非税收入力度。

（二）加强会计监督工作，规范会计核算流程，细分会计工作。单位要建立健全会计管理制度，做到不相容职务相分离，同时加强对本单位财务人员业务知识的学习和培训，提高业务素养，提高单位财务管理水平。

（三）加强固定资产管理工作，有效提高国有资产使用效益。单位要完善资产管理制度，严格按照资产管理制度规定加强固定资产管理，做好固定资产台账，落实“一物一卡”，并责任到部门及个人，单位人员变动时应及时更新台账。全面摸清单位的资产“家底”，对到了报废年限的固定资产应及时进行报废处置，有效提高国有资产使用效率。每年必须进行一次实物盘点清查，以确保账账、账卡、账实相符。

 附件：部门整体支出绩效评价指标评分表

部门整体支出绩效评价指标评分表

2021年邵阳广播电视大学决算公开表